Q양도소득세 신고는 언제까지 해야 하나요?
부동산을 팔면 양도일이 속하는 달의 말일부터 2개월 안에 예정신고를 해야 합니다. 그리고 다음 해 5월 1일부터 5월 31일까지가 확정신고 기간인데, 예정신고를 했다면 보통은 확정신고를 따로 하지 않아도 됩니다. 다만 한 해에 여러 건을 팔았다면 확정신고를 해야 할 수 있습니다.
양도세Q장기보유특별공제는 몇 % 받을 수 있나요?
3년 이상 보유한 토지·건물은 보유기간에 따라 양도차익의 6%부터 최대 30%(15년 이상)까지 공제됩니다. 보유기간 중 2년 이상 거주한 1세대 1주택은 보유기간 최대 40%와 거주기간 최대 40%를 더해 최대 80%까지 받을 수 있습니다.
양도세Q집값이 12억원을 넘으면 비과세가 안 되나요?
아닙니다. 1세대 1주택 요건을 갖췄다면 양도가액 12억원까지는 비과세이고, 12억원을 넘는 부분에 해당하는 양도차익에만 세금이 붙습니다. 과세되는 양도차익은 전체 양도차익에 (양도가액-12억원)/양도가액을 곱해 계산합니다.
양도세Q오피스텔도 주택 수에 들어가나요?
양도소득세는 공부상 용도가 아니라 실제로 주거용으로 쓰는지를 기준으로 봅니다. 그래서 주거용으로 쓰는 오피스텔은 주택으로 볼 수 있습니다. 취득세 중과를 판단할 때는 주택으로 과세되는 오피스텔이 주택 수에 들어가고, 시가표준액 1억원 이하 오피스텔은 빠집니다.
상속세Q상속세 신고는 언제까지 해야 하나요?
상속개시일(사망일)이 속하는 달의 말일부터 6개월 안에 신고해야 합니다. 피상속인이나 상속인이 외국에 주소를 둔 경우에는 9개월입니다. 기한 안에 신고하면 산출세액에서 감면 등을 뺀 금액의 3%를 신고세액공제로 받습니다.
증여세Q부모님께 집 살 돈을 빌리면 증여세가 나오나요?
빌린 돈 자체가 아니라 이자를 덜 낸 만큼의 이익이 증여로 과세될 수 있습니다. 적정이자율은 현재 연 4.6%이고, 1년 동안 덜 낸 이자가 1천만원 미만이면 과세하지 않습니다. 무이자라면 대략 2억1,700만원 정도까지는 이 기준에 걸리지 않습니다.
증여세Q증여세는 어떻게 계산하나요?
증여재산가액에 10년 안에 같은 사람에게 받은 증여를 더하고, 증여재산공제(성인 자녀가 부모에게 받으면 10년간 5천만원)를 뺀 금액에 10~50% 세율을 적용합니다. 증여받은 달의 말일부터 3개월 안에 신고하면 세액의 3%를 공제받습니다.
취득세Q집을 증여받으면 취득세는 얼마인가요?
증여로 받은 주택의 취득세 표준세율은 3.5%이고, 과세표준은 원칙적으로 매매사례가액·감정가액 같은 시가인정액입니다. 조정대상지역에 있는 시가표준액 3억원 이상 주택은 12%로 중과됩니다. 다만 1세대 1주택자가 배우자나 직계존비속에게 증여하면 중과에서 빠집니다.
취득세Q생애최초 주택 취득세 감면은 얼마나 받나요?
본인과 배우자가 주택을 가진 적이 없고, 직접 살 목적으로 취득당시가액 12억원 이하 주택을 사면 취득세를 최대 200만원까지 감면받습니다. 수도권 6억원(비수도권 3억원) 이하 전용 60㎡ 이하 빌라 등 소형주택이나 인구감소지역 주택은 최대 300만원입니다. 적용기한은 2028년 12월 31일까지입니다.
양도세Q양도세 계산할 때 경비로 인정되는 항목은 뭔가요?
취득가액 외에 자본적지출(용도변경·개량·이용편의를 위한 비용 등)과 양도비(중개수수료, 계약서·신고서 작성비용, 국민주택채권 매각차손 등)가 필요경비로 인정됩니다. 단, 적격증빙을 받아두었거나 금융거래로 지출 사실이 확인되어야 합니다.
양도세Q비사업용 토지는 양도세가 얼마나 더 나오나요?
비사업용 토지는 일반 양도세율(6~45%)에 10%포인트를 더한 16~55% 세율로 계산합니다. 다만 3년 이상 보유했다면 장기보유특별공제는 일반 토지처럼 받을 수 있습니다.
부가세Q상가를 팔 때 부가세는 어떻게 하나요? 포괄양수도가 뭔가요?
상가를 팔면 토지분은 면세, 건물분에는 부가가치세 10%가 붙어 매수인에게 세금계산서를 발급해야 합니다. 다만 임대사업 자체를 권리·의무와 함께 넘기는 포괄양수도로 인정되면 재화의 공급으로 보지 않아 부가세 없이 거래할 수 있습니다.
보유세Q집을 팔면 그해 재산세는 누가 내나요?
재산세는 매년 6월 1일 현재 사실상 소유자가 1년치를 냅니다. 잔금을 6월 1일 당일까지 치르면 매수인이, 6월 2일 이후에 치르면 매도인이 내며 종합부동산세도 같은 날을 기준으로 합니다.
부동산거래Q자금조달계획서는 누가, 언제 내야 하나요?
주택을 실제 거래가격 6억원 이상으로 사거나 투기과열지구·조정대상지역의 주택을 사는 개인, 주택을 사는 법인은 부동산 거래신고 때 자금조달계획서를 함께 내야 합니다. 거래신고는 계약 체결일부터 30일 이내이며, 투기과열지구 주택은 증빙서류도 첨부해야 합니다.
양도세Q배우자에게 증여받은 집을 팔면 양도세가 어떻게 되나요?
배우자나 부모 등 직계존비속에게 증여받은 부동산을 증여일부터 10년 이내에 팔면, 취득가액을 증여한 사람이 처음 산 가격으로 계산합니다(이월과세). 이때 낸 증여세는 필요경비로 빼 주고, 보유기간도 증여자가 취득한 날부터 따집니다.
양도세Q부모님을 모시려고 세대를 합쳐 2주택이 됐어요. 비과세 되나요?
1주택자가 1주택을 가진 60세 이상 부모님을 모시기 위해 세대를 합쳐 2주택이 되면, 합친 날부터 10년 이내에 먼저 파는 주택은 1세대1주택으로 보아 비과세를 판단합니다. 먼저 파는 주택이 보유기간 등 비과세 요건을 갖춰야 합니다.
양도세Q결혼해서 2주택이 됐어요. 비과세 받을 수 있나요?
각자 1주택을 가진 두 사람이 혼인해 1세대 2주택이 되면, 혼인한 날부터 10년 이내에 먼저 파는 주택은 1세대1주택으로 보아 비과세를 판단합니다. 파는 주택은 보유기간 등 1세대1주택 비과세 요건을 갖춰야 합니다.
양도세Q8년 이상 직접 농사지은 땅은 양도세가 감면되나요?
농지 소재지 인근에 살면서 8년 이상 직접 경작한 농지를 팔면 양도세를 100% 감면받을 수 있습니다. 다만 감면 한도가 있어 1년에 1억원, 5년간 합계 2억원을 넘는 부분은 과세됩니다.
상속세Q상속세를 한 번에 내기 어려우면 어떻게 하나요?
납부세액이 1천만원을 넘으면 2개월 분납, 2천만원을 넘으면 담보를 제공하고 최장 10년(가업상속 등은 더 길게) 연부연납을 신청할 수 있습니다. 상속재산 중 부동산·유가증권이 절반을 넘는 등 요건을 갖추면 부동산 등으로 내는 물납도 가능합니다.
증여세Q가족에게 집을 싸게 팔아도 되나요? 얼마까지 괜찮나요?
가족 간 매매는 가능하지만 시가와의 차이가 크면 세금이 붙습니다. 사는 사람은 차액이 시가의 30%와 3억원 중 적은 금액 이상이면 증여세를, 파는 사람은 차액이 시가의 5% 이상이거나 3억원 이상이면 시가로 양도세를 다시 계산합니다.
양도세Q1세대1주택 비과세 받으려면 조건이 뭔가요?
1세대가 국내에 1주택만 보유하고 2년 이상 보유(취득 당시 조정대상지역이면 2년 이상 거주도 필요)한 뒤 팔면 양도소득세가 비과세됩니다. 다만 양도가액이 12억원을 넘는 고가주택은 12억원 초과분에 대해서만 과세됩니다.
양도세Q양도소득세는 어떻게 계산하나요?
양도가액에서 취득가액과 필요경비를 뺀 양도차익에서 장기보유특별공제와 기본공제 250만원을 뺀 뒤 세율을 곱합니다. 세율은 보유기간과 과세표준에 따라 6~45%이며 홈페이지의 세금 계산기에서 바로 계산해 볼 수 있습니다.
양도세Q일시적 2주택 비과세, 기존 주택은 몇 년 안에 팔아야 하나요?
종전 주택을 취득한 날부터 1년 이상 지난 뒤 새 주택을 사고, 종전 주택과 신규 주택이 모두 조정대상지역에 있으면 2년, 그중 하나라도 조정대상지역이 아니면 3년 안에 종전 주택을 팔아야 1세대1주택 비과세를 받습니다.
양도세Q다주택자 양도세 중과, 2026년 지금 저도 해당되나요?
조정대상지역 다주택자 양도세 중과는 2026년 5월 9일까지 양도분만 유예됐고, 2026년 10월 9일 현재는 유예기간이 끝나 2주택자는 기본세율+20%p, 3주택 이상은 +30%p가 적용되며 장기보유특별공제도 받을 수 없습니다. 비조정대상지역은 중과 대상이 아닙니다.
취득세Q아파트 살 때 취득세는 얼마나 내나요?
유상거래로 주택을 살 때 취득세는 취득가액 6억원 이하면 1%, 9억원 초과면 3%이고 6억~9억원 사이는 가액에 비례해 1~3% 사이로 계산합니다. 여기에 지방교육세가 더해져 실제 부담은 6억원 이하 1.1%, 9억원 초과 3.3% 수준입니다.
취득세Q다주택자 취득세 중과 기준은 몇 주택부터, 몇 %인가요?
개인은 조정대상지역이면 2주택부터, 비조정대상지역이면 3주택부터 취득세가 중과됩니다. 중과율은 조정대상지역 2주택·비조정 3주택은 8%, 조정대상지역 3주택 이상·비조정 4주택 이상은 12%이며, 법인은 주택 수와 관계없이 12%입니다.
취득세Q일시적 2주택인데 취득세도 중과되나요?
요건을 갖추면 중과되지 않습니다. 1주택(또는 분양권·조합원입주권·오피스텔)을 보유한 상태에서 새 주택을 취득한 뒤, 종전 주택과 신규 주택이 모두 조정대상지역에 있으면 2년, 아니면 3년 안에 종전 주택을 처분하면 기본세율(1~3%)이 적용됩니다.
보유세Q종합부동산세 대상인지 어떻게 확인하나요?
매년 6월 1일 기준으로 보유한 주택의 공시가격을 인별로 합산해 9억원(1세대1주택자는 12억원)을 넘으면 종부세 납세의무자입니다. 매년 12월 1일부터 15일까지 고지서를 받거나 직접 신고·납부합니다.
보유세Q1세대1주택자 종부세 공제금액은 얼마인가요?
1세대1주택자는 주택 공시가격 합계에서 12억원을 공제받습니다(그 외는 9억원). 여기에 60%의 공정시장가액비율을 곱해 과세표준을 구하고, 만 60세 이상 고령자 공제(20~40%)와 5년 이상 장기보유 공제(20~50%)를 최대 80%까지 추가로 받을 수 있습니다.
보유세Q부부 공동명의로 하면 세금이 줄어드나요?
항상 줄어드는 것은 아닙니다. 공동명의는 기본적으로 각자 9억원씩(합산 약 18억원) 공제받고, 신청하면 1세대1주택자로 보아 12억원 공제와 고령자·장기보유 세액공제(최대 80%)를 받을 수도 있어 어느 쪽이 유리한지는 집값과 나이, 보유기간에 따라 다릅니다.
보유세Q재산세는 언제 내고 얼마나 나오나요?
재산세는 매년 6월 1일 기준 소유자에게 부과되며 주택은 세액의 절반씩 7월과 9월에 나눠 냅니다. 과세표준은 시가표준액의 60%(2026년 1세대1주택은 43~45%)이고 세율은 0.1~0.4%, 시가표준액 9억원 이하 1세대1주택은 0.05~0.35% 특례세율을 적용합니다.
증여세Q증여세 면제한도(증여재산공제)는 얼마인가요?
증여재산공제는 배우자 6억원, 직계존속·직계비속 각 5천만원(미성년자가 직계존속에게 받으면 2천만원), 그 외 친족 1천만원이며 10년간 합산합니다. 혼인·출산 시에는 직계존속에게서 받은 증여에 1억원을 추가로 공제받을 수 있습니다.
증여세Q부담부증여 하면 세금이 정말 줄어드나요?
부담부증여는 채무 인수분을 양도로 보아 증여세는 그만큼 줄지만 증여자에게 양도소득세가 새로 생깁니다. 배우자·직계존비속 간에는 채무 인수를 원칙적으로 인정하지 않고, 국가·지자체 채무처럼 객관적으로 증명되는 채무만 예외로 인정합니다.
증여세Q증여세 신고는 언제까지, 어떻게 하나요?
증여세는 증여받은 날이 속하는 달의 말일부터 3개월 이내에 신고합니다. 기한 내 신고하면 산출세액의 3%를 신고세액공제로 돌려받고, 기한을 넘기면 무신고·납부지연 가산세가 붙습니다.
상속세Q상속세 면제한도(상속공제)는 얼마인가요?
기초공제 2억원과 일괄공제(5억원과 인적공제 합계 중 큰 금액, 무신고 시 5억원)를 적용하고, 배우자가 있으면 최소 5억원에서 최대 30억원까지 배우자 상속공제를 추가로 받습니다. 세율은 1억원 이하 10%부터 30억원 초과 50%까지 5단계이며 기한 내 신고하면 3% 공제를 더 받습니다.
양도세Q상속받은 집을 팔면 양도세는 어떻게 되나요?
상속주택과 원래 살던 일반주택을 각 1채씩 가진 1세대가 일반주택을 팔 때는 1세대1주택으로 보아 비과세를 받을 수 있습니다. 다만 상속인과 피상속인이 상속 당시 같은 세대였으면 이 특례가 제외되고, 상속주택 자체를 팔 때는 보유기간 등 비과세 요건을 따로 봐야 합니다.
양도세Q분양권 팔면 양도세는 어떻게 계산하나요?
분양권은 주택이 아닌 권리라서 1세대1주택 비과세나 장기보유특별공제를 받을 수 없습니다. 세율은 1년 이상 보유하면 60%, 1년 미만 보유하면 70%로 고정되며 오래 보유해도 낮아지지 않습니다.
양도세Q입주권과 분양권, 세금 차이가 있나요?
조합원입주권은 1개만 보유하고 요건을 갖추면 1세대1주택처럼 비과세를 받을 수 있고 2년 이상 보유 시 기본세율(6~45%)을 적용받습니다. 분양권은 비과세 규정이 없고 보유기간 1년 이상이면 60%, 1년 미만이면 70%로 고정됩니다.
임대소득Q주택임대소득 신고해야 하는 기준이 뭔가요?
1주택(기준시가 12억원 이하)만 가진 경우 월세 임대소득은 비과세이지만, 2주택 이상이거나 고가·국외주택이면 과세 대상입니다. 3주택 이상이면서 보증금 합계가 3억원을 넘으면 그 초과분에 간주임대료도 과세되며, 주택 수는 부부 합산으로 계산합니다.
임대소득Q주택임대소득 분리과세를 받으면 세금이 얼마나 줄어드나요?
연 2천만원 이하 주택임대소득은 종합과세 대신 14% 단일세율로 분리과세를 선택할 수 있고, 필요경비 50%(등록임대주택 60%)에 더해 다른 소득이 2천만원 이하면 200만원(등록임대주택 400만원)을 추가로 뺍니다. 둘 중 세금이 적은 쪽을 고르면 됩니다.